需要說明及分析：

　　(1)金融資產(chǎn)具體情況

　　對于現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物，應(yīng)根據(jù)客戶的自身情況，對其銀行賬戶的情況做出分析診斷;

　　對于其他金融資產(chǎn)，如股票、基金等，應(yīng)根據(jù)客戶的風(fēng)險承受能力、資金富余程度分析得出其現(xiàn)有投資型金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)所存在的問題。

　　現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物包括人壽保險現(xiàn)金收入;

　　(2)實物資產(chǎn)具體情況

　　分別列示客戶所擁有的實物資產(chǎn)，如房、車、首飾、收藏品等。

　　(3)負(fù)債情況

　　包括房貸、車貸、消費貸款等的月供金額，剩余還款期限及年利率。

　　3.家庭收入支出表 教材 P524 表6-2

　　需要說明及分析：

　　(1) 收入情況

　　應(yīng)區(qū)分全部家庭成員的經(jīng)常性收入和偶然性收入。從“開源”角度幫助客戶追求更高的收入水平。

　　(2) 支出情況

　　應(yīng)區(qū)分全部家庭成員的經(jīng)常性支出和偶然性支出?？梢酝ㄟ^改變資金用途或支出數(shù)量，幫助客戶使資金發(fā)揮最大的效用。

　　4財務(wù)比率分析

　　比如：資產(chǎn)負(fù)債比率、負(fù)債收入比率、結(jié)余比率、流動性比率等。

　　(1)結(jié)余比率=年結(jié)余/年稅后收入

　　現(xiàn)金結(jié)余=收入-支出

　　參考數(shù)值：0.1

　　反映客戶提高凈資產(chǎn)水平的能力和儲蓄意識

　　(2)投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)

　　投資資產(chǎn)指資產(chǎn)負(fù)債表中其他金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)的房地產(chǎn)方面的投資及客戶以投資為目的儲存的黃金和其他收藏品等。一般：0.5或稍高;年輕：0.2。

　　這個比率反映了客戶的投資意識。

　　(3)清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)

　　應(yīng)該高于0.5，一般0.6-0.7適宜。

　　說明客戶資產(chǎn)負(fù)債的安全情況及有沒很好的使用財務(wù)杠桿

　　(4)負(fù)債比率=負(fù)債總額/總資產(chǎn)

　　應(yīng)控制在0.5以下;

　　說明客戶的綜合償債能力

　　(5)負(fù)債收入比率=負(fù)債/稅后收入

　　是到期需支付的債務(wù)本息與同期稅后收入的比值。

　　一般：0.4左右;

　　反映客戶一定時期財務(wù)狀況良好程度，該比率過高容易引發(fā)財務(wù)危機。

　　(6)流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出

　　流動資產(chǎn)指資產(chǎn)負(fù)債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物”;每月支出一般用:支出總額/12。

　　一般：3左右;

　　對于收入穩(wěn)定的客戶該比率可保持較低;對于收入無保障的客戶，該應(yīng)保持較高水平;

　　反映客戶支出能力的強弱