1.轉(zhuǎn)債發(fā)行：核查事項和不得發(fā)行主承銷商推薦發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應該（）。 (不定項選擇題)
1: A：不選擇發(fā)行過重大組的公司   [錯]
2: B：充分盡職調(diào)查   [對]
3: C：建立發(fā)行人質(zhì)量評價體系   [對]
4: D：明確推薦標準   [對]

2. 證券公司代銷開放式基金
符合資格條件要求的證券公司申請辦理開放式基金代銷業(yè)務，應當向（）提出申請。 (單項選擇題)
1: 中國證監(jiān)會   [對]
2: 中國證券業(yè)協(xié)會   [錯]
3: 證券交易所   [錯]
4: 基金管理公司   [錯]

3. 上市公司收購的一般規(guī)定
收購人有下列哪種情形的，不能構成對上市公司的實際控制（）。 (單項選擇題)
1: 在一個上市公司股東名冊中持股數(shù)量最多的，但有相反證據(jù)的除外   [錯]
2: 能夠行使、控制一個上市公司的表決權超過該公司股東名冊中持股數(shù)量最多的股東的   [錯]
3: 持有、控制一個上市公司股份、表決權的比例達到或者超過30%的，但有相反證據(jù)的除外   [錯]
4: 通過行使表決權能夠決定一個上市公司董事會2/3以上成員當選的   [對]

4. 基金信息披露的目的意義和要求
以下關于加強基金信息披露的說法正確的有（）。 (不定項選擇題)
1: 有利于投資者的價值判斷   [對]
2: 有利于防止信息濫用   [對]
3: 有利于監(jiān)督基金管理人的動作   [對]
4: 以上都不是   [錯]

5. 上市公司股東大會在動作和議事規(guī)則
股份有限公司持有公司（）以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質(zhì)押的，應當自該事實發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)，向公司作出書面報告。 (單項選擇題)
1: 5%   [對]
2: 10%   [錯]
3: 15%   [錯]
4: 30%   [錯]

6. 證券公司公開發(fā)行債券的持續(xù)信息披露
根據(jù)《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，債券上市期間，發(fā)行人應當在每個會計年度結束之日后（）內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所提交年度報告，在每個會計年度的上半年結束之日后（）內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所提交中期報告，并在中國證監(jiān)會指定報刊和互聯(lián)網(wǎng)站上披露。 (單項選擇題)
1: 2個月，2個月   [錯]
2: 2個月，4個月   [錯]
3: 4個月，2個月   [對]
4: 4個月，4個月   [錯]

7. 重大購買、出售、置換資產(chǎn)的實施
上市公司在重大購買、出售、置換資產(chǎn)行為完成后6個月內(nèi)，應當向（）報送規(guī)范動作情況的報告。 (單項選擇題)
1: 中國證監(jiān)會   [錯]
2: 上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構   [對]
3: 股票發(fā)行審核委員會重大重組審核工作委員會   [錯]
4: 證券交易所   [錯]

8. 協(xié)議收購的實施
以協(xié)議收購方式進行上市公司收購，相關當事人應當委托證券登記結算機構臨時保管擬轉(zhuǎn)讓的股票，并將用于支付的現(xiàn)金存放于（）指定的銀行賬戶。 (單項選擇題)
1: 證券交易所   [錯]
2: 證券登記結算機構   [對]
3: 相關當事人   [錯]
4: 上市公司董事會   [錯]

9. 上市公司收購的監(jiān)管及相關當事人應盡義務
在上市公司收購中，上市公司的控股股東和其他實際控制人對其所控制的上市公司及其股東負有（）。 (單項選擇題)
1: 保護責任   [錯]
2: 提供財務資助的責任   [錯]
3: 監(jiān)管責任   [錯]
4: 誠信義務   [對]

10. 信息披露：申請過程中
上市公司擬運用新股發(fā)行募集資金收購資產(chǎn)的，董事會應公告被收購資產(chǎn)的評估報告。
  [對]

11. 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行上市工作
滬深證券交易所根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)，對B股發(fā)行申請材料進行審核。
  [錯]

12. 承銷商備案材料
承銷說明書的內(nèi)容包括承銷團各成員持有發(fā)行人的股份的情況。
  [對]

13. 發(fā)起人的資格
股份有限公司設立的子公司不具有企業(yè)法人資格。
  [錯]

14. 轉(zhuǎn)債上市公告書內(nèi)容：（2）
如會計師事務所對發(fā)行人財務報告出具了非標準無保留意見的審計報告，發(fā)行人應在可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書中作重要提示。
  [對]

15. 發(fā)起人的資格
對發(fā)起設立的股份有限公司來說，發(fā)起人通常是公司的大股東；對于以募集方式設立的股份有限公司來說，發(fā)起人是公司的全部股東。
  [錯]

16. 股份有限公司的會計制度和會計報表
資產(chǎn)負債表的基本結構是以“資產(chǎn)=負債+現(xiàn)金流量”的會計平衡方式為基礎。
  [錯]

17. 股份有限公司的設立原則、方式、條件和程序
發(fā)行的股份募足后，股份有限公司發(fā)起人應當在15日內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會，創(chuàng)立大會由認股人組成。創(chuàng)立大會應有代表股份總數(shù)1/2以上的認股人出席，方可舉行。
  [錯]

18. 上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則
股東大會在董事選舉中應積極推行累積投票制度。
  [對]

19. 輔導機構、輔導人員和輔導對象
首次公開發(fā)行股票輔導工作應具有連續(xù)性，如輔導人員發(fā)生變更，應辦妥交接手續(xù)，并應于變更之后5個工作日內(nèi)向派出機構書面?zhèn)浒?，說明變更原因。
  [對]

20. 信息披露概述
首次公開發(fā)行股票除應當遵守法律、行政法規(guī)的各項規(guī)定公開披露信息外，還應當 遵守證券交易所關于信息披露的規(guī)定。
  [對]

21.首次公開發(fā)行股票申請文件的要求
申請首次公開發(fā)行股票的公司報送的申請文件應包括公開披露的文件和一切相關材料。
  [對]

22. 股份有限公司的合并和分立
吸收合并的形式可以用公式A+B=A或B表示。
  [對]

23. 招股說明書的一般內(nèi)容與格式：財務會計信息
首次公開發(fā)行股票招股說明書披露的有形資產(chǎn)凈值為總資產(chǎn)扣減無形資產(chǎn)、待攤費用、或有負債及長期待攤費用后的余額。
  [錯]

24. 企業(yè)股份制改組的法規(guī)要求
申請股票在交易上市，總股本不超過4億元的，向社會公開發(fā)行的股份應達公司股份總數(shù)的25%以上。
  [對]

25. 境內(nèi)市外資股的發(fā)行上市條件
境內(nèi)上市外資股公司只有在前一次發(fā)行的股份未募足的情況下才可以申請增發(fā)。
  [錯]

26. 董事會秘書的職責
上市公司聘請的會計師事務所的注冊會計師和律師事務所的律師可以兼任公司董事會秘書。
  [錯]

27. 收購要約有效期的規(guī)定
在收購要約有效期限內(nèi)，收購人可以更改收購要約條件，還可以撤回其收購要約。（）
  [錯]

28. 發(fā)起人的資格
國家開辦的大學可以作為股份有限公司的發(fā)起人.
  [錯]

29. 上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則
上市公司召開股東大會，董事長和董事會秘書都必須出席。
  [錯]

30. 證券投資基金的信息披露（二）
封閉式基金獲準在證券交易所上市交易時，（）應當按照規(guī)定和要求編制基金上市公告書。 (單項選擇題)
1: 基金管理人   [對]
2: 基金托管人   [錯]
3: 發(fā)行協(xié)調(diào)人   [錯]
4: 上市推薦人   [錯]

31. 企業(yè)股份制改組的法規(guī)要求
股票在證券交易所上市的公司，根據(jù)公司法，必須符合的條件有（）。 (不定項選擇題)
1: 公司股本不少于人民幣5000萬元   [對]
2: 持有股票面值達人民幣100元以上的股東人數(shù)不少于1000人   [錯]
3: 公司股東總額小于人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)和25%以上   [對]
4: 公司股本總額超過人民幣4億元的， 其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上   [對]

32. 股份制改組的資產(chǎn)評估
資產(chǎn)評估中運用重置成本法時，選取的成新率越大，被評估資產(chǎn)的價值則（）。 (單項選擇題)
1: 越小   [錯]
2: 越大   [對]
3: 不變   [錯]
4: 不能確定變化方向   [錯]

33. 上市公司發(fā)行新股：基本條件、一般要求和配股要求
上市公司申請發(fā)行新股必須具備的條件有（） (不定項選擇題)
1: A：公司股東在近三年內(nèi)沒有重大違法行為   [錯]
2: B：公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利   [對]
3: C：前一次發(fā)行的股分已募足   [對]
4: D：與前一次發(fā)行股份的時間間隔在一年以上   [對]

34. 企業(yè)債券上市后的披露
企業(yè)債券到期前，（）發(fā)行人應按規(guī)定在中國證益會指定的信息披露 報刊上公告?zhèn)瘍陡兜扔嘘P事宜，債券到期前（）終止上市交易 (單項選擇題)
1: A：1周，1周   [對]
2: B；1周，半個月   [錯]
3: C：半個月，1周   [錯]
4: D：半個月，半個月   [錯]

35. 企業(yè)債券上市后住處披露
企業(yè)債券上市期間，企業(yè)應當在每個會計年度的半年結束之日起（）內(nèi)，向中國證監(jiān)會和證券交易所提交中期報告，并在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上以予公告。 (不定項選擇題)
1: A： 1個月   [錯]
2: B：2個月   [對]
3: C：3個月   [對]
4: D：4個月   [對]

36. 資產(chǎn)評估對發(fā)行人連續(xù)計算業(yè)績的影響
根據(jù)中國證監(jiān)會頒布發(fā)行審核標準備忘錄的有關規(guī)定，下列關于資產(chǎn)評估對發(fā)行人連續(xù)計算業(yè)績的影響說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 擬申請首次公開發(fā)和股票的公司設立時需要資產(chǎn)評估，但沒有聘請有證券從業(yè)資格許可證的資產(chǎn)評估機構承擔評估業(yè)務的，應在股份公司運行滿三年后才能提出發(fā)行申請   [對]
2: 如果有限責任公司變更為股份有限公司時，根據(jù)資產(chǎn)評估結果進行了帳務調(diào)整的，則應將其視同為新設股份公司，按《公司法》規(guī)定應在股份有限公司開業(yè)三年以上方可申請發(fā)行新股上市   [對]
3: 有限責任公司整體變更為股份有限公司且變更后運行不足3年申請發(fā)行股票的，變更前后不應改變歷史成本計價原則，資產(chǎn)評估結果不應進行帳務調(diào)整   [對]
4: 國有企業(yè)整體改制設立的股份有限公司，按國有資產(chǎn)管理辦法的規(guī)定可以根據(jù)資產(chǎn)評估結果進行帳務調(diào)整，但不可以連續(xù)計算以前年度經(jīng)營業(yè)績   [錯]

37.A公司發(fā)行一筆債券籌資1000萬元,手續(xù)費0.1%,年利率5%,期限3年,每年派息一次,到期一次還本,公司所得稅率33%,這筆債券的資本成本是（）．（單選）
1: 3%   [錯]
2: 3.35%   [對]
3: 3.5%   [錯]
4: 4%   [錯]

38. 招股說明書摘要的一般內(nèi)容與格式2
首次公開發(fā)行股票招股說明書摘要中披露的財務指標包括（）。 (不定項選擇題)
1: 資產(chǎn)負債率   [對]
2: 存貨周轉(zhuǎn)率   [對]
3: 每股籌資產(chǎn)活動的現(xiàn)金流量   [錯]
4: 應收帳款周轉(zhuǎn)率   [對]

39. 股票發(fā)行的定價方式
采取對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對機構投資者配售相結合的發(fā)行方式，在發(fā)行過程中，以（）向機構投資者配售和對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行。 (單項選擇題)
1: 不同投資者申報的價格   [錯]
2: 同一價格   [對]
3: 不同的價格   [錯]
4: 發(fā)行人和主承銷商事先確定的發(fā)行底價   [錯]

40. 重大購買、出售、置換資產(chǎn)的界定
上市公司購買、出售、置換資產(chǎn)達到下列哪些標準的，可以界定為重大購買、出售、置換資產(chǎn)的行為（）。 (不定項選擇題)
1: 購買、出售、置換入的資產(chǎn)總額占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表總資產(chǎn)的比例達50%以上   [對]
2: 購買、出售、置換入的資產(chǎn)凈額總額上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)的比例達50%以上   [對]
3: 購買、出售、置換入的資產(chǎn)在最近1個會計年度所產(chǎn)生的主營業(yè)務收入占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表主營業(yè)務收入的比例達50%以上   [對]
4: 必須同時達到上述三個標準   [錯]

41. 新股發(fā)行申請文件：目錄
上市公司新股發(fā)行申請文件中，單獨適用于增發(fā)的文件不包括（）。 (單項選擇題)
1: 發(fā)行公告   [錯] 
2: 主承銷商承諾函   [錯] 
3: 發(fā)行人承諾函   [錯] 
4: 盈利預測報告   [對] 

42. 新股發(fā)行申請文件：目錄
上市公司增發(fā)申請文件中，（）應在指定報刊披露。 (不定項選擇題)
1: 法律意見書   [錯] 
2: 發(fā)行公告   [對] 
3: 招股說明書   [對] 
4: 主承銷商的推薦函   [錯] 

43. 同業(yè)競爭
下列關于解決同業(yè)競爭措施的方法中錯誤的是（）。 (單項選擇題)
1: 針對存在的同業(yè)競爭，通過收購等方式，將相互競爭的業(yè)務集中到擬發(fā)行上市公司   [錯] 
2: 競爭方將有關業(yè)務轉(zhuǎn)讓給與擬發(fā)行上市公司有關聯(lián)的第三方   [對] 
3: 擬發(fā)行上市公司放棄與競爭方存在同業(yè)競爭的業(yè)務   [錯] 
4: 競爭方就解決同業(yè)競爭，以及今后不再進行同業(yè)競爭做出書面承諾   [錯] 

44. 國際推介與分銷
外資股發(fā)行時，主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬定發(fā)行與上市方案時，通常應明確（）。 (不定項選擇題)
1: A：發(fā)行方式   [對] 
2: B：國際配售與公開募股的比例   [對] 
3: C：擬進行國際分銷的地區(qū)   [對] 
4: D：上市地   [對] 

45. 首次公開發(fā)行中向二級市場投資者的配售
在有效申購總量經(jīng)確認后，按以下（）等辦法配售新股。 (不定項選擇題)
1: 當有效申購總量等于擬向二級市場投資者配售的總量時，按投資者的實際申購量配售   [對] 
2: 當有效申購總量小于擬向二級市場投資者配售的總量時，不再配售，直接宣布發(fā)行失敗   [錯] 
3: 當有效申購總量小呈擬向二級市場投資者配售的總量時，按投資者實際申購量配售后，余額按照招股說明所或招股意向書所確定的方式處理   [對] 
4: 當有效申購總量大于擬向二級市場投資者配售的總量時，滬、深證券交易所按每1000股有效申購量配一個號的規(guī)則，對有效申購進行統(tǒng)一連續(xù)配號   [對] 

46. 企業(yè)股份制改組的目的
下列有關國有企業(yè)股份制改組的目的說法中錯誤碼的是（）。 (單項選擇題)
1: 有效實現(xiàn)出資者所有權與企業(yè)法人財產(chǎn)權的分離   [錯] 
2: 優(yōu)化資源配置   [錯] 
3: 籌集資金   [錯] 
4: 上市   [對] 

47. 金融國債發(fā)行與承銷
關于次級債務，下列說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: A；次級債務是 由銀行發(fā)行的   [對] 
2: B：次級債務是固定期限不低于5年（包括5年）   [對] 
3: C；除非銀行倒閉或清算，次級債務不用于彌補銀行日常經(jīng)營虧損   [對] 
4: D；次級債務的縈償權利排在存款和其他負債之后   [對] 

48. 發(fā)起人的資格
股份有限公司發(fā)起人的主要權利至少應該有（）。 (不定項選擇題)
1: 參加公司籌委會   [對] 
2: 決定公司董事會人選   [錯] 
3: 起草公司章程   [對] 
4: 決定公司經(jīng)理人選   [錯] 

49. 關于盈利預測披露的要求
下列情況下主承銷商應對發(fā)行人的盈利預測履行盡職核查，并對盈利預測可*性作出說明。 (不定項選擇題)
1: 發(fā)行人生產(chǎn)技術先進性高于行業(yè)的平均水平   [錯] 
2: 發(fā)行人產(chǎn)品或勞務毛利率高于行業(yè)的平均水平   [對] 
3: 發(fā)行人生產(chǎn)能力高于行業(yè)的平均水平   [錯] 
4: 發(fā)行人產(chǎn)品或勞務銷售價格于行業(yè)的平均水平   [對]

50. 關聯(lián)方關聯(lián)交易
下列在關關聯(lián)方、關聯(lián)交易的具體要求說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 關聯(lián)方包括發(fā)行人參與的合營企業(yè)   [對] 
2: 關聯(lián)方不包括發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)   [錯] 
3: 與關聯(lián)方合作研究與開發(fā)或技術項目的轉(zhuǎn)移也屬于關聯(lián)交易   [對] 
4: 無法避免的交聯(lián)交易應遵循市場公正、公平、公開的原則，關聯(lián)交易的價格或收費原則上應不偏離市場獨立第三方的標準。對于難以比較市場價格或訂價受到限制的關聯(lián)交易，應通過合同明確有關成本和利潤的標準   [對] 

51. 證券公司債務的發(fā)行條件
根據(jù)《證券公司債券管理暫得辦法》的規(guī)定，定向發(fā)行的證券公司債券只能向合格投資者發(fā)行，這里所指的合格投資者要求其注冊資本應（）以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在（） (單項選擇題)
1: A：1000萬元，1000萬元   [錯] 
2: B：1000萬元，2000萬元   [對] 
3: C：2000萬元，2000萬元   [錯] 

52. 外資股招股的說明書的制作
在采用向一定的機構投資者或?qū)I(yè)投資者進行配售的方式發(fā)行外資股時，發(fā)行人和承銷商一般需要準備（）。 (單項選擇題)
1: A：信息備忘錄   [對] 
2: B：招股章程   [錯] 
3: C：信息備忘錄和招股章程   [錯] 
4: D：招股說明書概要   [錯] 

53. 境內(nèi)上市外資股的概念和投資主體
關于境內(nèi)上市外資股，下列說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: A：境內(nèi)上市外資股又稱B股   [對] 
2: B：是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市的股票   [對] 
3: C：采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣   [對] 
4: D：投資主體僅限于外國及中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織   [錯] 

54. 轉(zhuǎn)債募集說明書：（6）
可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書的附錄主要包括（）。 (不定項選擇題)
1: A：發(fā)行人編制的盈利預測報告   [對] 
2: B：注冊會計師出具的盈利預測審核報告   [對] 
3: C：發(fā)行人股東大會關于報告期內(nèi)被出具非標準無保留意見審計報告涉及事項處理情況的說明   [錯] 
4: D：注冊會計師關于報告期內(nèi)非標準無保留意見審計報告的補充意見   [對] 

55. 股票上市推薦業(yè)務資格
證券公司擔任上市推薦人應符合的條件有（）。 (不定項選擇題)
1: A；具有交易所會員資格   [對] 
2: B：具有股票主承銷商資格   [對] 
3: C：注冊資本在10億元以上   [錯] 
4: D：最近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為   [對] 

56. 信息披露：招股說明書
上市公司發(fā)行新股說明書中“管理層討論與分析”應涉及（）。 (不定項選擇題)
1: 經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量   [對] 
2: 以營運資金為基礎的公司短期財務狀況   [對] 
3: 主營業(yè)務收入   [對] 
4: 資產(chǎn)出售、抵押、置換、委托經(jīng)營情況   [對] 

57. 國債承銷程序
下列說法中，不正確的是（）。 (單項選擇題)
1: A：記賬式國債是一種無紙化國債   [錯] 
2: B：憑證式國債是一種不可上市流通的儲蓄型債券   [錯] 
3: C：記賬式國債只能通過銀行間債券市場發(fā)行   [對] 
4: D：憑證式國債由具備憑證式國債承銷團資格的機構承銷   [錯] 

58. 轉(zhuǎn)債上市公告書內(nèi)容：（3）
通過證券交易所的證券交易，投資者持有發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達到（）時，應向中國證監(jiān)會和證券交易所書面報告。 (單項選擇題)
1: 10%   [錯] 
2: 5%   [錯] 
3: 20%   [對] 
4: 30%   [錯] 

59. 股票的上網(wǎng)定價發(fā)行方式
申購日后，由（）負責組織搖號抽簽，并于當日公布中簽結果。中國證券登記結算有限責任公司根據(jù)抽簽結果進行清算交割和股東登記。 (單項選擇題)
1: 上海證券交易所   [錯] 
2: 深圳證券交易的   [錯] 
3: 主承銷商   [對] 
4: 發(fā)行人   [錯] 

60. 首次公開發(fā)行股票申請文件目錄
首次公開發(fā)行申報材料中，發(fā)行人關于技術含量及技術創(chuàng)新能力的依據(jù)有：（）。 (不定項選擇題)
1: 發(fā)行人所擁有的專利及其他知識產(chǎn)權證書或相關許可協(xié)議   [對] 
2: 發(fā)行人的員工學歷構成情況   [錯] 
3: 發(fā)行人有關獲獎證書、老師評審意見   [對] 
4: 發(fā)行人外聘顧問的學術地位   [錯]